PROCEDURE > DICHIARAZIONE POLIVALENTE > Spesometro dal 2012
Il programma provvede alla generazione del file da trasmettere all'Agenzia delle Entrate per la comunicazione da parte dei soggetti passivi ai fini dell'imposta sul valore aggiunto i quali effettuano operazioni rilevanti ai fini di tale imposta, come segue:
- Provvedimento del 02/08/2013: Definizione delle modalità tecniche e dei termini relativi alla comunicazione all'Anagrafe tributaria delle operazioni rilevanti ai fini dell’imposta sul valore aggiunto di cui all'articolo 21 del decreto-legge 31 maggio 2010, n. 78, convertito dalla legge 30 luglio 2010, n. 122, come modificato dall'articolo 2, comma 6, del decreto-legge 2 marzo 2012, n. 16, convertito dalla legge 26 aprile 2012, n. 44. Comunicazione delle operazioni di cui all’art. 3, comma 2-bis del decreto-legge del 2 marzo 2012 n. 16 convertito, con modificazioni, dalla legge 26 aprile 2012, n. 44.
- Provvedimento del 08/11/2013: Il termine del 30 aprile 2012, previsto al punto 1.2 del provvedimento del Direttore dell’Agenzia delle Entrate del 29 dicembre 2011, già prorogato al 12 novembre 2013 viene ulteriormente prorogato al 31 gennaio 2014.
Note:
- la procedura propone selezionati tutti i movimenti nazionali in quanto si presuppone che la maggioranza delle operazioni estere siano già state comunicate tramite Intrastat, Black List/San Marino, o abbiano fatto dogana. Sarà cura dell'utente verificare ogni movimento ed eventualmente selezionare le operazione estere che non rientrano in queste casistiche.
- è possibile operare sulla tabella Iva per includere eventuali operazione iva di tipo Fuori Campo Iva ovvero Non Soggetto che normalmente dovrebbero essere escluse.
- la procedura consente di includere/escludere i moventi di IVA Vendite generati automaticamente in fase di registrazione della fattura acquisti di tipo autofattura.
- il Regime del Margine non è gestito.
In queste Pagine CESSIONI, ACQUISTI e CORRISPETTIVI sarà possibile:
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selezionare i documenti da trasmettere (indicare il segno di spunta nella colonna 'SEL'),
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visualizzare l'anteprima di un documento leggendo i dati anagrafici in essere, non considerando quindi il documento originale eventualmente archiviato in formato PDF (cliccare il bottone 
nella colonna ANTEPRIMA (NO per corrispettivi)),
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selezionare eventuali documenti di noleggio: A - Autovettura, B - Caravan, C - Altri veicoli, D - Unità da diporto, E - Aeromobili (cliccare il bottone 
nella colonna NOLEGGIO (NO per corrispettivi)),
- selezionare i documenti oggetto di Nota Variazione (indicare il segno di spunta nella colonna NOTA VARIAZIONE e relativi imponibili e imposte nelle colonne IMPONIBILE NOTA VARIAZIONE e IMPOSTA NOTA VARIAZIONE. La spunta è proposta solo per le note di credito).
- selezionare eventuali documenti che devono essere riepilogati come, ad esempio, le schede carburanti (indicare il segno di spunta nella colonna 'DocRiepilogativo' (solo acquisti)). La procedura propone spuntati i documenti dei fornitori che in anagrafica hanno spuntato il flag Doc. Riepilogativo.
| Campo | O | Descrizione |
| Visualizza raggruppamento per cessioni/acquisti/corrispettivi | Opzionare il segno di spunta se desiderate ottenere una visualizzazione con anche un raggruppamento per totali del clienti/fornitore/corrispettivo. Esempio:  Nota: nella colonna  apparirà la scritta DUBBIO nel caso in cui la somma algebrica dei 'Documenti positivi' e 'Documenti negativi (Note Credito)' risulti inferiore alla Soglia minima per i corrispettivi. |
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Cliccare sul bottone per selezionare/deselezionare tutti i documenti del cliente/fornitore. Nota: il bottone risulta attivo solo se è stato spuntato il flag Visualizza raggruppamento per cessioni/acquisti/corrispettivi. |
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Dato che nello Spesometro viene riportato lo Stato Ue originariamente presente in anagrafica del cliente/fornitore al momento della registrazione del documento, nel caso necessiti una variazione, cliccare sul bottone per allineare il campo STATO UE attualmente presente in anagrafica del cliente/fornitore. Esempio:  . |
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Cliccare sul bottone per visualizzare tutti i documenti. | |
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Cliccare sul bottone per visualizzare solo i documenti che risultano selezionati. | |
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Cliccare sul bottone per visualizzare solo i documenti che non risultano selezionati. | |
Note:
 : se risulta spuntato il flag Visualizza raggruppamento per cessioni/acquisti/corrispettivi i totali visualizzati si riferiscono a tutti i documenti selezionati del singolo cliente/fornitore. Viceversa si riferiscono a tutti i documenti selezionati. |
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| Campo | O | Descrizione |
| Codice attività | • | Indicare il codice attività Ateco 2007 (proposto il codice presente in tabella Società) |
| Intermediario che effettua l'invio (Nota: i seguenti 3 campi sono da compilare nel caso il Vs. Consulente, Vi richieda di inserire i dati identificativi dell'intermediario). | ||
| Cod.Fiscale | Indicare il codice fiscale dell'intermediario. | |
| Iscriz. Albo Caf | Indicare il numero di Iscrizione dell'intermediario all'Albo dei Caf. | |
| Data Impegno | Indicare la Data Impegno. | |
| Sogg. Obbligato è Persona Fisica |
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Se la Vs. azienda è una "Persona Fisica" (in tabella società risulta registrato un codice fiscale da 16 posizioni) la procedura richiede l'indicazione del "Cognome" e "Nome" del titolare. Nota: la procedura controlla che siano stati indicati, sempre nella tabella società, tutti i Dati relativi al SOGGETTO OBBLIGATO tranne il telefono, segnalando eventuali mancanze con il seguente avviso  . |
| Tipologia di invio | Opzionare la tipologia di invio: - Invio ordinario - Invio sostitutivo - Annullamento |
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Tali campi risultano attivi se la tipologia di invio risulta come Invio sostitutivo ovvero Annullamento. |
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| Percorso | • | Indicare la path completa per la generazione del file (CodiceSocietà+Spesometro+Anno.TXT). Cliccando il bottone  è possibile selezionare detta path. |
| Nome File | • | Visualizzato, è il file che viene generato e che andrà inviato all’Agenzia Delle Entrate. |
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Cliccando il bottone, la procedura provvederà a generare il file. L'operazione completata verrà segnalata con il presente messaggio Vedi alcuni esempi:  ovvero . |
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Esempio:
1) BROGLIACCIO COMUNICAZIONE
2) ELENCO DEI DOCUMENTI NON INCLUSI CON RIEPILOGO GENERALE PER QUADRATURA CON IL RIEPILOGO ALIQUOTE IVA
Note per la conciliazione con il Riepilogo Aliquote IVA:
- il totale imponibile delle CESSIONI + CORRISPETTIVI dovrà corrispondere con la somma di IMPONIBILE + IMPONIBILE OMAGGI + NON IMPONIBILE + NON IMPONIBILE OMAGGI + ESENTI + ESENTI OMAGGI.
- il totale imponibile degli ACQUISTI dovrà corrispondere con la somma di IMPONIBILE + IMPONIBILE OMAGGI + NON IMPONIBILE + NON IMPONIBILE OMAGGI + ESENTI + ESENTI OMAGGI.
- per la quadratura dell'imposta sommare IVA detraibile + IVA indetraibile.
(con il SI carico il file salvato, con il NO riparto da zero).
. Successivamente cliccando il bottone 
la procedura visualizzerà il